Yrityslainat: Milloin ja miten rahoittaa yritystoimintaa?

Yrityksen pyörittämiseen tarvitaan rahaa, ja rahoituksen järjestämiseen on monia tapoja. Osakeyhtiöiden kohdalla lainarahoitus on yksi keskeisimmistä vaihtoehdoista. Mutta mistä lainaa kannattaa hakea, mitä ehdot kannattaa tarkistaa ja mikä jättää suosiolla väliin? Tässä blogissa käymme läpi vaihtoehdot ja annamme vinkkejä parempiin rahoituspäätöksiin.

Pankkilaina ja tililimiitti – perinteinen mutta toimiva ratkaisu

Pankkilaina on yksi yleisimmistä yritysrahoituksen muodoista, mutta etenkin aloittavalle yritykselle sen saaminen voi olla haastavaa. Finnveran myöntämä takaus voi helpottaa lainan saamista, sillä se toimii pankin kannalta vakuutena. Takausta voi hakea velkakirjaluotoille, luotollisille tileille ja luottolimiiteille, ja sen alaraja on 10 000 euroa. Hakemus tehdään suoraan pankin kautta, mutta Finnveran takauksesta peritään myös maksu.

Pankki voi edellyttää lisävakuuksia, kuten henkilökohtaista nimitakausta tai asunnon kiinnitystä. Siksi lainaneuvotteluihin kannattaa valmistautua kunnolla. Liiketoimintasuunnitelma, kassavirtalaskelmat ja yrityksen taloustilanteen selkeä esitys tilitoimiston kanssa auttavat varmistamaan, että pankki suhtautuu lainahakemukseen vakavasti. Pankkilainojen korot ovat tyypillisesti 6 % ja ylöspäin.

Vakuudettomat lainat – yleensä vain hätätilanteisiin

Viime vuosina vakuudettomien yrityslainojen tarjonta on räjähtänyt käsiin. Sijoittajien ja pienyritysten väliset lainapalvelut voivat kuulostaa houkuttelevilta, mutta niihin liittyy usein merkittäviä kuluja ja korkeita korkoja.

Tällaiset lainat voivat olla viimeinen oljenkorsi, jos yrityksellä on akuutti tarve selviytyä yllättävistä maksuviiveistä. Pitkäaikaiseksi rahoitusratkaisuksi niitä ei kuitenkaan suositella. Usein kuukausitasolla esitetty korko voi johtaa vuositasolla jopa kaksinumeroisiin prosenttilukemiin. Lisäksi piilokulut voivat nostaa todellisia kustannuksia merkittävästi. Näiden lainojen korot alkavat usein 8 %:sta ylöspäin ja voivat nousta huomattavasti korkeammiksi. Ennen vakuudettoman lainan hakemista kannattaa keskustella asiantuntevan tilitoimiston kanssa. Ammattitaitoinen kirjanpitäjä osaa kertoa sinulle eri lainavaihtoehtojen hyödyistä ja kustannuksista.

Osakkaan ja lähisukulaisen myöntämä laina – joustavampi vaihtoehto?

Yrityksen omistaja tai lähisukulainen voi myöntää lainaa yhtiölle, mutta tällöinkin ehdot on syytä sopia huolella. Lainaehdot, kuten takaisinmaksuaika ja mahdollinen korko, kannattaa aina kirjata ylös.

Jos korko on liian korkea, se voidaan katsoa peitellyksi osingoksi, ja jos laina annetaan liian suotuisin ehdoin, se voidaan tulkita lahjaksi. Selkeä dokumentointi auttaa välttämään verotuksellisia ongelmia. Tilitoimisto voi auttaa sopimuksen laatimisessa ja varmistaa, että lainaehdot ovat asianmukaiset.

Lainan vaikutus kirjanpitoon ja verotukseen

Laina kirjataan yrityksen taseeseen vieraaseen pääomaan, mikä vaikuttaa yrityksen omavaraisuusasteeseen. Lainan lyhennykset eivät ole verovähennyskelpoisia, mutta korot ja lainanhoitokulut voi vähentää yrityksen verotuksessa. Tämä voi yllättää yrittäjän, joka olettaa koko lainamaksun olevan vähennyskelpoinen.

Rahoituspäätökset kannattaa tehdä huolella, ja lainan vaikutukset yrityksen talouteen on hyvä ymmärtää etukäteen.

Ota yhteyttä, jos haluat keskustella lisää aiheesta!